《關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項的通知》的問題解答

　　適應(yīng)新發(fā)展階段國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，提高國有資產(chǎn)配置效率，持續(xù)規(guī)范國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)，防止流失，2022年5月16日，國資委印發(fā)了《關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)規(guī)〔2022〕39號，以下簡稱《通知》）?，F(xiàn)就《通知》執(zhí)行中有關(guān)問題答復(fù)如下：

　　一、經(jīng)國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)可采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的情形有哪些？

　　答：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國資委 財政部令第32號，以下簡稱32號令）第三十一條規(guī)定，涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)（以下簡稱國資監(jiān)管機構(gòu)）批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。為更好推動國有企業(yè)之間布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和專業(yè)化整合，《通知》增加了涉及政府或國資監(jiān)管機構(gòu)主導(dǎo)推動的國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，以及專業(yè)化重組等重大事項，企業(yè)產(chǎn)權(quán)在不同的國家出資企業(yè)及其控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓，可采取協(xié)議方式進行。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為規(guī)范的是轉(zhuǎn)讓方，因此，《通知》第一條中“政府”是指轉(zhuǎn)讓方所屬國家出資企業(yè)的同級或上級政府，“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)”是指轉(zhuǎn)讓方所屬國家出資企業(yè)的同級國資監(jiān)管機構(gòu)，相關(guān)協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項由轉(zhuǎn)讓方所屬國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。

　　二、涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資是否均須報國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)？

　　答：32號令第八條、第三十五條規(guī)定，主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。為促進國家出資企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，涉及上述企業(yè)的產(chǎn)權(quán)在集團公司及其控股子企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓、集團公司及其控股子企業(yè)參與增資、企業(yè)原股東同比例增資的，由國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)；其他情形仍由國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)的情形中，涉及進場交易的，應(yīng)在國資監(jiān)管機構(gòu)對交易的必要性、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)安排等進行審核后，轉(zhuǎn)讓方（增資標(biāo)的企業(yè)）再通過產(chǎn)權(quán)市場正式披露信息。

　　三、企業(yè)向國資監(jiān)管機構(gòu)申請辦理發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施REITs涉及的國有產(chǎn)權(quán)非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓需提交哪些材料？國資監(jiān)管機構(gòu)審核重點是什么？

　　答：企業(yè)應(yīng)參照32號令第三十三條相關(guān)要求提交材料。國資監(jiān)管機構(gòu)重點關(guān)注：發(fā)行涉及底層資產(chǎn)的權(quán)屬情況，國家出資企業(yè)對相關(guān)資產(chǎn)的評估備案情況，REITs發(fā)行價格確定機制是否有利于維護國有權(quán)益，相關(guān)資產(chǎn)運營管理責(zé)任及風(fēng)險防范措施情況等。

　　四、《通知》第五條是否適用于國有股東所持上市公司股份劃轉(zhuǎn)和實物資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)？

　　答：第五條中“企業(yè)產(chǎn)權(quán)”包含上市公司股份，涉及實物資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)可參照執(zhí)行。